Tableau de restitution du PCS par SA
Finalité : Permettre la comparaison/le recollement des montants initiaux/révisés/retenus, déversés et reçus, dans un Modèle de Répartition Comptable en fonction des règles d’imputation analytique des comptes, par SA
Domaine d’activité : Toutes SA
Compte de résultat concerné : tous
Fréquence de production : Annuelle ou infra-annuelle
Niveau de complexité : Elevé
Ce tableau permet de visualiser et de contrôler les imputations comptables analytiques par SA, sur les charges directes et les produits.
La période P est définie par les paramètres positionnés dans le bandeau supérieur du filtre, avec les critères choisis pour le paramètre ‘Période’. Les valeurs des périodes P et P-1 sont synthétisées au dessus de l’entête du tableau en cours d’affichage.
En fonction des paramètres de filtrage utilisés dans la partie supérieure de l’écran sont affichés pour chaque compte les éléments suivants :
Montant importé : montant agrégé de tous les imports qui concernent le compte+tag
Montant modifié : montant agrégé de tous les montants modifiés, initialement identiques aux montants importés, sauf si une modification d’un montant pour un compte +tag donné a été effectué dans la partie administration du logiciel
Montant rejeté : en fonction du MRC utilisé, tout ou partie des montants du compte+tag peuvent être rejetés :
tout : le compte n’est pas incorporable dans le modèle analytique utilisé
en partie : certains montants du compte peuvent être rejetés car l’imputation analytique du compte sur la SA, via son unité (UF ou UM), n’est pas autorisé dans le modèle analytique utilisé ; voir pour celà le plan de comptes simplifié mis à disposition par la DGOS
Montant retenu : montant modifié - montant rejeté
Montant reçu : indique le montant total des éventuels déversements de charges induites et indirectes par les SA fournisseurs de la SA concernée
Montant déversé sur SA : indique le montant total des éventuels déversements de charges (directes + induites/indirectes) de la SA sur d’autres SA consommatrices
Montant déversé sur Unité : indique le montant total des éventuels déversements de charges (directes + induites/indirectes) de la SA sur les unités (UF/UM) de cette même SA (dépend du paramétrage du moteur de calcul)
Montant deversé total : total des éventuels déversements de charges (directes + induites/indirectes) de la SA sur les autres SA consommatrices et les unités consommatrices de cette même SA.
Pour un compte+tag donné, s’il existe une différence entre montant importé/retenu/modifié, la ligne concernée est colorisée dans le tableau. Ces lignes, pour lesquelles les montants importés/modifiés/retenus diffèrent, peuvent être visualisées/masquées par action sur le filtre ‘Montants’ dans le bandeau principal de filtre.